Основой современного розничного банковского бизнеса являются банковские карты, которые создают возможности предоставления широкого спектра разнообразных банковских услуг и использования новых каналов их продвижения и сбыта: банкоматов, автоматизированных банковских отделений, сети Интернет. С развитием информационных банковских технологий эти возможности постоянно расширяются. В России эмиссия банковских карт в рамках реализации проектов сформировала предпосылки для привлечения к банковскому обслуживанию широких масс населения.

Порядок выпуска банковских карт и операций с ними регламентируется положением Банка России от 24 декабря 2004 № 266-П "О эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт". В данном положении банковская карта рассматривается как один из видов платежных карт. В свою очередь, платежная карта - это инструмент безналичных расчетов, предназначенный для совершения физическими лицами [1] (Держателями карточек) операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом.

Банки имеют право эмитировать три вида банковских карт: расчетные, кредитные и предоплаченные.

Расчетная карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной банком-эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставленного банком-эмитентом в соответствии с договором при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет средств, предоставленных банком-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Подписка карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются банком эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования владельца такой карты в банк-эмитент по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Показатели, характеризующие рынок платежных карт в Российской Федерации, свидетельствуют о его динамичном развитии (рис. 10.1).

Приведенные данные показывают, что за 2003-2013 гг. Количество выпущенных в России банковских карт выросло почти в 14 раз. В то же время значительная их часть является неработающей. Так, по данным Банка России, с 144400000 карт, эмитированных состоянию на 1 января 2013 г. только 78800000 карт или 54,6% являются активными [2]. [2]

Рис 10.1. Количество эмитированных банковских карт в Российской Федерации (млн ед.) [3]

По технологии обработки и передачи информации банковские карточки делятся:

• • на карты с магнитной полосой;
• • карты со встроенной микросхемой (чиповые).

Наиболее распространенными являются карты с магнитной полосой. Для записи и хранения информации они имеют три магнитные дорожки, одна из которых предназначена для переписи данных при каждой авторизации, а остальные две используются для идентификации владельца карты. Информация, содержащаяся на магнитной полосе, совпадает с записями на передней стороне карты: имя, номер счета владельца карточки, дата окончания ее действия. При платежах по магнитным карточкам применяется режим on-line. Разрешение на платеж дает в этом случае компьютер банка или процессингового центра при связи с торговой точкой с целью подтверждения платежеспособности держателя карты.

Магнитные карты имеют существенные недостатки, к числу которых относятся плохие эксплуатационные характеристики (информацию на магнитном носителе можно легко разрушить), невозможность падежного обновления информации, не позволяет хранить на карточке информацию о состоянии счета клиента, необходимость его обслуживания в режиме on-line. Это означает, что для каждой транзакции необходимо обращаться через модемную связь в центр авторизации, дорого и недостаточно надежно. Кроме того, эти карты слабо защищены от мошенничества (их легко украсть, подделать путем копирования информации с магнитной полосы), а также от производства фальшивых карт.

На картах со встроенной микросхемой носителем информации является интегральная микросхема (микрочип), которая записывается заранее. Чиповые карты бывают разных видов:

• • карты памяти, микросхема которых содержит только запоминающее устройство. Объем памяти и уровень защиты этих карт не очень высок, поэтому они используются в прикладных системах, которые не требуют значительного уровня защиты информации, например для оплаты телефонных разговоров. Карты памяти являются самыми простыми электронными картами;
• • смарт-карты - это карты, в интегральную микросхему которых включен процессор, что делает их "интеллектуальными". Название "смарт-карта" (smart - интеллектуальный, умный) связано с ее возможностью выполнять весьма сложные операции но обработке информации. Микросхемы смарт-карты по сути представляют собой микрокомпьютер, способный выполнять расчеты подобно персональному компьютеру, хранить в памяти информацию о состоянии карточного счета, предыдущих расчетных операциях.

При платежах по смарт-картам применяется принципиально новый режим off-line - разрешение на платеж дает сама карта (точнее, встроенная в нее микросхема) при общении с торговым терминалом непосредственно в торговой точке. Накладные расходы по обеспечению платежей чрезвычайно малы, проблемы связи не играют той роли, как в технологиях on-line.

Достоинства смарт-карт заключаются также в их надежности и безопасности. Копирование данных, кроме как их производителями, невозможно благодаря внутреннему коду, записанному на каждой карnе (ПИН-кода), известному только ее хозяину. Пока этот код не будет представлен карте, последнюю использовать невозможно. При несанкционированной попытке использования смарт-карта способна самостоятельно на время или навсегда прекратить свою работу. Для восстановления функционирования карты необходим ее возврат на место выдачи (в банк).

Еще одним преимуществом смарт-карт над другими платежными картами является и их многофункциональность. Благодаря встроенным микросхемам, что позволяет осуществлять многие математические и логические операции, и значительного по объему хранимой на них информации одни и те же смарт-карты могут использоваться в различного типа автоматических устройствах: в автоматах по продаже сигарет, прохладительных напитков, телефонных автоматах, на автомобильных стоянках и мойках, в автосервисах и т.д.

Банковские карты как разновидность платежных карт функционируют в рамках определенной платежной системы. Участниками платежной системы являются:

• - Эмитент карт;
• - Владельцы карточек;
• - Торговые организации, обслуживающие карты, то есть принимающие по ним платежи или представляют другие услуги;
• - Кредитная организация - эквайрер;
• - Процессинговый центр;
• - Расчетный агент.

Рассмотрим функции каждого участника осуществления операций с использованием пластиковых карт.

Эмитент банковских карт осуществляет их выпуск, открытие карточных счетов и расчетно-кассовое обслуживание клиентов при осуществлении операций с использованием им банковских карт. Наименование и логотип эмитента обязательно должны присутствовать на банковской карточке. В качестве эмитента для физических и юридических лиц может выступать банк-резидент, имеющий лицензию на проведение операций по счетам указанных лиц и в соответствующей валюте. Банки эмитируют расчетные и кредитные карты для физических и юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей, а предоплаченные карты - только для физических лиц. Эмиссию карт для своих клиентов банки осуществляют на основании договора, предусматривающего осуществление операций с их использованием. Эмиссия расчетных и кредитных карт, предназначенных для осуществления операций, связанных с собственной хозяйственной деятельностью банка, проводится на основании распоряжения единоличного исполнительного органа банка.

Наряду с эмиссией банки имеют право осуществлять на территории РФ выдачу банковских карт других кредитных организаций - эмитентов, а также платежных карт эмитентов - иностранных юридических лиц, не являющихся иностранными банками, то есть проводить распространения платежных карт.

Условия предоставления денежных средств для расчетов по операциям с использованием расчетных и кредитных карт, порядок возврата предоставленных средств, а также начисления и уплаты процентов определяются в договоре с клиентом.

Владелец карточки - физическое лицо, которому непосредственно выдается банковская карта. Она может быть персональной и корпоративной. Юридическому лицу выдаются корпоративные карты, использование которых осуществляется держателем, уполномоченным данным юридическим лицом. Физическое лицо имеет персональную карту и вправе само распоряжаться средствами на счете.

Для расчетов с использованием расчетных и кредитных карт клиенту (физическому или юридическому лицу) открывается в банке счет, для чего с ним заключается договор банковского счета, предусматривающего совершение операций с использованием расчетных и кредитных карт. На этот счет зачисляются средства, предоставленные банком. Возвращение этих средств и уплата по ним процентов осуществляются в безналичном порядке путем списания или перечисления соответствующих сумм с банковских счетов клиентов, открытых в банке-эмитенте или другой кредитной организации, а также наличными через кассу или банкомат (клиентами - физическими лицами).

По одному счету клиента могут совершаться операции с использованием нескольких расчетных и кредитных карт, выданных банком-эмитентом. По нескольким счетам клиентов могут совершаться операции с использованием одной расчетной или кредитной карты, выданной банком-эмитентом.

При совершении клиентом - физическим лицом операций с использованием предоплаченной карты договор банковского счета (договор банковского вклада) с ним не заключается.

Каждая карта должна содержать наименование и логотип эмитента, позволяющие его идентифицировать. Кроме того, карте присваивается персональный идентификационный номер (ПИН-код).

Клиент - физическое лицо осуществляет с использованием банковской карты следующие операции:

• • получает наличные средства в валюте РФ или иностранной валюте на территории РФ и за ее пределами;
• • оплачивает товары (работы, услуги, результаты интеллектуальной деятельности) в валюте РФ па территории РФ, а также в иностранной валюте за пределами территории РФ;
• • другие операции в валюте РФ, в отношении которых законодательством РФ не установлен запрет (ограничение) на их совершение, и в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства РФ.

Клиент - физическое лицо может осуществлять с использованием предоплаченных карт данные операции за счет средств в валюте РФ и (или) в иностранной валюте, внесенных для расчетов с использованием предоплаченной карты.

Клиент - юридическое лицо и индивидуальный предприниматель осуществляют с использованием расчетных или кредитных карт следующие операции:

• • получение наличных денежных средств в валюте РФ для осуществления на территории РФ расчетов, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов;
• • оплату расходов в валюте РФ, связанных с хозяйственной деятельностью, в том числе с оплатой командировочных и представительских расходов, на территории РФ;
• • выполнение других операций в валюте РФ на территории РФ, в отношении которых законодательством РФ не установлен запрет (ограничение) на их совершение;
• • получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории РФ для оплаты командировочных и представительских расходов;
• • оплату командировок и представительских расходов в иностранной валюте за пределами территории РФ;
• • выполнение других операций в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства РФ.

В случае отсутствия или недостаточности средств на банковском счете при осуществлении клиентом операций с использованием расчетной карты ему в пределах лимита, предусмотренного в договоре банковского счета, может быть предоставлен овердрафт для осуществления данной расчетной операции.

Преимуществом применения банковских карт (для осуществления расчетов и получения наличных) является возможность отображения операций с использованием нескольких однотипных банковских карт по одному счету и разрешении проведения автоматического обмена (конвертации) валют. Так, для осуществления платежей в торговой сети и получения наличных в валюте РФ допускается списание средств со счетов, открытых в иностранной валюте, и наоборот. При этом все расчеты в иностранной валюте осуществляются с соблюдением действующего валютного законодательства РФ.

В качестве организаций, обслуживающих карточки, как правило, выступают предприятия торговли или сферы услуг, на основании договора, заключенного с эквайрером, берут на себя обязательства по приему документов, составленных с использованием карт, в качестве оплаты за свою продукцию. Одна организация может принимать карты различных эмитентов.

Торговые точки, обслуживающие банковские карточки, должны быть оборудованы терминалами - специальными электронными устройствами, с помощью которых осуществляется авторизация банковских карт и составления соответствующих документов. Авторизация предоставляется эмитентом карты и означает его согласие (разрешение) на осуществление операции с данной картой.

Банк-эквайрер - это кредитная организация, которая осуществляет расчеты с предприятиями торговли и сферы услуг по операциям, совершаемым с помощью банковских карт, а также проводит выдачу наличных держателям карт, эмитированных другими кредитными организациями.

Операции приема и выдачи наличных держателям банковских карт могут совершаться через банкоматы и пункты выдачи наличных, которые открываются эквайрера (или эмитентами карт).

Кредитная организация вправе одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение последних. Перечисленные операции осуществляются кредитными организациями на основании внутрибанковских правил в соответствии с законодательством РФ, нормативными актами Банка России и правилами участников расчетов, содержащие их права, обязанности и порядок проведения расчетов между ними.

Процессинговый центр - это компания, обеспечивающая информационное и технологическое взаимодействие между участниками платежной системы. Он располагает информацией о состоянии карточных счетов участников системы и соответственно осуществляет авторизацию всех операций по банковским картам. В функции процессингового центра также входят сбор, обработка и рассылка участникам платежной системы данных по операциям с банковскими картами. Процессинговый центр может принадлежать банка-эмитента или выступать самостоятельной организацией.

Расчетный агент - это кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между банками - членами платежной системы на основе данных, полученных с процессингового центра. Для этого между банками устанавливаются корреспондентские отношения. Таким образом, расчетный банк зачисляет средства на корреспондентские счета банков-эквайрер и списывает средства со счетов банков-эмитентов карточек.

Значение расчетного банка повышается по мерс того, как растет число участников платежной системы, усложняются взаимозачеты между ними. Для того чтобы гарантировать осуществление платежей по банковским картам, их эмитенты размещают в расчетном банке страховые суммы в обеспечение оплаты операций, проводимых но картам.

Универсальные платежные системы, карты которых получили в настоящее время наибольшее распространение, включают большое число участников каждого их вида. Например, одна и та же карта (то есть карта с единым названием, эмблемой и изготовленная в едином стандарте) может эмитироваться различными банками. Одновременно эти же банки могут быть распространителями карт других эмитентов. При большом объеме информации, проходящей в платежной системе, создаются дополнительные процессинговые центры. Они, как правило, основываются банками, выступающими одновременно и эмитентами, и эквайрера. Такие банки становятся расчетными для других участников. Однако степень развития платежной системы несомненно в первую очередь зависит от количества держателей карт, а также от числа и расположения торговых точек и банкоматов, обслуживающих карты данной системы.

В Российской Федерации массовое внедрение розничных платежных систем на основе банковских карт началось только в 1990-х гг. Сегодня на российском карточном рынке работают семь известных платежных систем: международные "Visa", "Europay", "Diners Club", российские "СБЕРКАРТ", "Золотая Корона", "Union Card", "STB Card", "Master Card".

Неоспоримым лидером в российском карточном бизнесе является Сбербанк России. К выпуску собственных карт "СБЕРКАРТ" он приступил в 1993 г., и уже в 1999 эти карты обслуживались в 2270 его филиалах в 233 городах 62 регионов страны. В 2001 г. Сбербанк России выпустил в обращение миллионную карту собственной платежной системы. В настоящее время он открывает микропроцессорные карты "СБЕРКАРТ" в рублях с функциями "электронного" кошелька. Карты "СБЕРКАРТ" обслуживаются в его филиалах по всей территории России, оборудованных электронными терминалами, банкоматах с соответствующим стикером, и торгово-сервисных предприятиях, оборудованных для приема этого вида банковских карт.

Российские платежные системы "Union Card" и "STB Card" заключили соглашение о сотрудничестве и совместной деятельности. После объединения сетей обслуживания данных платежных систем новая инфраструктура обслуживает более 650 банков-участников и их филиалов, предлагает клиентам сервис в 3500 банкоматах и ​​26000 точках торговли и сервиса. В системе работают более 6 млн карт, ее присутствие охватит более 90% городов России и стран СНГ.

Международные платежные системы работают с состоятельными клиентами из крупных, прежде всего столичных, городов, тогда как карты "Union Card" или "Золотая корона" эмитируют в основном средние региональные банки. Карты системы "СБЕРКАРТ" в первую очередь также ориентированы на малообеспеченные слои населения - пенсионеров и работников бюджетной сферы. Средний месячный оборот по одной карте международной платежной системы составляет 126 долл., А российской - 84 долл., То есть оборот по российской карте 1,5 раза ниже. Средний размер одной платежной транзакции по карте международной системы составляет 876 руб., Российской - 276 руб., То есть сумма среднего платежа по российской карте в 3,2 раза меньше [4]. [4]

На российском рынке банковских карт почти все карты индивидуальны. Из общей массы выпущенных карт по состоянию на 1 января 2013 99,8% - это индивидуальные карточки физических лиц и только 0,2% - корпоративные [5]. [5]

При создании карточных платежных систем российские банки сразу ориентировались на микропроцессорные карты. Сейчас более 90% карт систем "СБЕРКАРТ", "Union Card" и "Золотая корона" - это микропроцессорные карты с функциями электронного кошелька. В то же время ведущие западные карточные системы, работающие на нашем рынке, используют магнитные карточки. Поэтому, несмотря на очевидное преимущество чиповых карт и их опережающее внедрение в российские карточные системы с учетом международных систем, их число пока не превышает число традиционных магнитных карт.

Использование банковских карт как инструмента безналичных платежей имеет для клиентов банка целый ряд преимуществ по сравнению с другими способами расчетов: удобство в использовании средств карточного счета, защищенность средств, хранящихся на нем (особенно на смарт-карте), скорость осуществления расчетных операций, возможность получения банковского кредита и т.д.

Вместе с тем в Российской Федерации все еще преобладают операции по снятию наличных с карточных счетов над безналичными операциями, которые осуществляются в торгово-сервисной сети. По данным Банка России, доля безналичных платежей в общем объеме операций, совершаемых с использованием платежных карт на территории РФ, в 2013 г. составила 25,4% против 74,6% по операциям, связанным с выдачей наличных, в 2006 г. данное соотношение составляло 18,6 и 81,4% соответственно. Такое положение обусловлено, с одной стороны, недостаточной развитостью сети предприятий торговли и сервиса, принимающих к оплате банковские платежные карточки (менее 10% торгующих организаций), с другой - исторически сложившимся преимуществом населения рассчитываться наличными денежными средствами, низким уровнем доходов населения. В результате в Российской Феедерации доля безналичных операций, совершаемых с использованием банковских карт, составляет в настоящее время менее 2% в общем объеме розничного товарооборота и платных услуг. В то же время в последние годы инфраструктура, принимает к оплате платежные карты, динамично развивается.